Cumplimiento: Total

Informar o Explicar: Por favor referirse al principio II.1.1.8.

III.2

Cumplimiento: Total

Informar o Explicar: En la Política mencionada en el principio II1.1.8. se instituyen responsabilidades y metodologías para la determinación de los riesgos de negocio, contando con la asistencia del Comité de Auditoría, quien es responsable de supervisar la evaluación e implementar medidas asociadas.
Entre los principales factores de riesgos inherentes al negocio que son tenidos en cuenta por Pampa para su análisis, se encuentran:
i. Riesgos estratégicos económicos y políticos;
ii. Riesgos vinculados a competidores y a negocios conjuntos;
iii. Riesgos vinculados a desastres naturales;
iv. Riesgos vinculados a problemáticas sociales;
v. Riesgos de gobierno corporativo;
vi. Riesgos de cumplimiento;
vii. Riesgos de procesos, dentro de los cuales se encuentran aquellos vinculados a recursos humanos, fraude, tecnología de la información, operaciones, entre otros; y
viii. Riesgos financieros y de reporte.

III.3

Cumplimiento: Total

Informar o Explicar: La Política también contempla la figura de Encargado de Riesgo, responsable de (i) incluir en sus programas anuales las pruebas necesarias para la detección de indicadores e indicios de riesgos de negocios; (ii) monitorea la efectividad del proceso en su conjunto y resguarda el cumplimiento y el control de esta política; (iii) informar a la Dirección General y al Comité de Auditoría sobre el proceso de gestión de riesgos, y (iv) efectuar el seguimiento de la implementación de los planes de acción para asegurar que las medidas correctivas se apliquen una vez detectado el riesgo. Asimismo, la gerencia a cargo de control interno, brinda apoyo al Directorio para mantener actualizada las matrices de riesgo, colaborando con la identificación y evaluación de los mismos y el seguimiento de los planes de acción derivados, manteniendo informados al CEO y al Comité de Auditoría sobre este proceso.

III.4

Cumplimiento: Total

Informar o Explicar: La Política de Gestión de Riesgos de Negocio es revisada anualmente a fin de detectar posibilidades de mejora y, de ser necesario, se procede a actualizar. El encargado de riesgo presenta las eventuales posibilidades de mejora ante el Comité de Auditoría para su consideración.

III.5

Cumplimiento: Total

Informar o Explicar: Los resultados a los que se arriba a través de este procedimiento se comunican a las distintas gerencias y se presentan en la Memoria Anual.